【初心者向け】確定申告を会計ソフトで簡単に！青色申告65万円控除の取り方・手順を完全解説

「確定申告って難しそう…」「青色申告の65万円控除って何？どうやって取るの？」

フリーランスや個人事業主として働き始めると、必ず直面するのが確定申告の壁です。でも安心してください。会計ソフトを使えば、確定申告は思ったよりずっと簡単に済ませられます。しかも青色申告の65万円控除を正しく取れば、税金の負担を大きく減らすことができます。

青色申告と白色申告、どちらを選ぶべき？

比較項目	青色申告（65万円控除）	青色申告（10万円控除）	白色申告
所得控除額	最大65万円	10万円	なし
帳簿方式	複式簿記（必須）	簡易帳簿でOK	簡易帳簿でOK
電子申告（e-Tax）	必須	不要	不要
赤字繰越	3年間繰越可能	3年間繰越可能	不可
会計ソフト	ほぼ必須	任意	不要

青色申告65万円控除の条件と取り方【ステップ形式】

STEP 1｜開業届を税務署に提出する

個人事業主として事業を開始したら、まず「個人事業の開業・廃業等届出書」（開業届）を所轄の税務署に提出します。事業開始から1ヶ月以内が原則ですが、遅れて提出しても受理されます。freee開業などのツールを使えばオンラインで提出できます。

STEP 2｜青色申告承認申請書を提出する

開業届とセットで「所得税の青色申告承認申請書」を提出します。この書類を出さないと、青色申告の控除を受けることができません。

STEP 3｜複式簿記で帳簿をつける

65万円控除には複式簿記による記帳が必須です。freeeやマネーフォワード クラウドなどの会計ソフトを使えば、銀行口座やクレジットカードと連携するだけで自動的に複式簿記の仕訳が作成されます。会計の知識がなくても大丈夫です。

STEP 4｜e-Tax（電子申告）で申告する

青色申告65万円控除の要件として、e-Taxによる電子申告が義務付けられています（2020年分以降）。紙の申告書を税務署に持参・郵送した場合は、控除額が55万円に減額されます。

STEP 5｜貸借対照表・損益計算書を作成・添付する

確定申告書とともに、「貸借対照表」と「損益計算書」を添付する必要があります。会計ソフトを使えば、日々の記帳データから自動で作成されます。

会計ソフト「freee」を使った確定申告の流れ

① freeeに口座・カードを連携する

freeeを使い始めたら、最初に事業用の銀行口座やクレジットカードを連携します。対応している金融機関は3,000以上。取引データが自動で取り込まれ、手入力の手間が大幅に削減されます。

② 取引を自動仕訳・登録する

連携した口座の取引はfreeeが自動で仕訳を提案。レシートや領収書はスマートフォンのカメラで撮影するだけで、OCR機能が金額・日付・店名を自動読み取りして記帳してくれます。

③ 確定申告書類を自動作成・e-Tax提出する

freeeの「確定申告」メニューから進むだけで、青色申告決算書（貸借対照表・損益計算書）と確定申告書Bが自動で作成されます。マイナンバーカードがあればそのままe-Tax電子申告まで完結します。

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インボイス制度・電子帳簿保存法への対応方法

インボイス制度（適格請求書等保存方式）

2023年10月に始まったインボイス制度。取引先企業からインボイスの発行を求められるケースが増えています。freee・マネーフォワード・弥生会計いずれも対応済みで、適格請求書の様式に対応した請求書を自動生成できます。

電子帳簿保存法（電帳法）

2024年1月から、電子データで受け取った請求書・領収書は電子データのまま保存することが義務化されました。freee・マネーフォワード・弥生会計はいずれも電子帳簿保存法に対応したクラウドストレージ機能を持っています。

よくある質問（FAQ）

Q1. 副業の収入でも青色申告は使えますか？
A. 副業収入が「事業所得」として認められる場合は青色申告が可能です。継続的に取り組んでいることを示す記録を残しておくことが重要です。

Q2. 開業初年度から65万円控除を受けられますか？
A. はい、受けられます。開業日から2ヶ月以内に青色申告承認申請書を提出し、複式簿記で帳簿を付けてe-Taxで申告すれば初年度から対象になります。

Q3. 会計ソフトの費用は経費にできますか？
A. はい、事業に使う会計ソフトの月額料金は「通信費」または「ソフトウェア費」として全額経費計上できます。

Q4. 白色申告から青色申告に途中で切り替えられますか？
A. 切り替えられます。翌年から変更したい場合はその年の3月15日までに「青色申告承認申請書」を税務署に提出してください。

Q5. 確定申告を税理士に頼むのと自分でやるのはどちらがいい？
A. 年収500万円未満・取引がシンプルな場合は会計ソフトで十分対応できます。年収1,000万円超・従業員がいる場合は税理士への依頼を検討してください。

まとめ：会計ソフトで確定申告を攻略しよう

青色申告65万円控除は、フリーランス・個人事業主が使える最強の節税策のひとつです。会計ソフトを使えば複式簿記・e-Tax申告・書類作成がすべて自動化できます。税率20%の方なら年間約13万円の節税効果。ソフトの費用は年間1〜2万円程度なので、投資対効果は抜群です。