青色申告を選ぶと最大65万円の特別控除が受けられます。所得税・住民税が大幅に下がるため、フリーランスであれば青色申告の届出を必ず出しましょう。
| 項目 | 青色申告 | 白色申告 |
|---|---|---|
| 特別控除 | 最大65万円 | なし |
| 帳簿の複雑さ | 複式簿記（ソフトで自動化可） | 単式簿記 |
| 赤字の繰越 | 3年間可能 | 不可 |
複式簿記が必要な青色申告も、会計ソフトを使えば自動化できます。銀行・カード明細を取り込むだけで帳簿が完成します。
フリーランスは迷わず青色申告を選びましょう。会計ソフトを使えば複式簿記も難しくありません。最大65万円の控除はとても大きな節税効果です。
個人事業主として開業したら、帳簿の記帳は法律上の義務です。青色申告・白色申告どちらを選ぶにも、日々の収入・支出を記録する必要があります。
銀行口座・クレジットカードと連携することで、取引データが自動で取り込まれ、記帳の手間を大幅に削減できます。
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会計ソフトを使えば、帳簿のつけ方を一から覚えなくても自動化でほぼ解決できます。まずは無料プランで使い勝手を確かめてみましょう。
初めての個人事業主・フリーランスにはfreee会計、税理士に依頼する予定がある方や法人化を見据えている方には弥生会計がおすすめです。
| 項目 | freee会計 | 弥生会計 オンライン |
|---|---|---|
| 最安プラン | 月額980円〜 | 初年度無料〜 |
| スマホアプリ | ◎ | ○ |
| サポート | チャット・電話 | 電話・メール |
どちらも無料トライアルがあるので、実際に触ってみて使いやすい方を選ぶのがベストです。迷ったらfreeeを試してみましょう。
「確定申告って難しそう…」「青色申告の65万円控除って何？どうやって取るの？」
フリーランスや個人事業主として働き始めると、必ず直面するのが確定申告の壁です。でも安心してください。会計ソフトを使えば、確定申告は思ったよりずっと簡単に済ませられます。しかも青色申告の65万円控除を正しく取れば、税金の負担を大きく減らすことができます。
| 比較項目 | 青色申告（65万円控除） | 青色申告（10万円控除） | 白色申告 |
|---|---|---|---|
| 所得控除額 | 最大65万円 | 10万円 | なし |
| 帳簿方式 | 複式簿記（必須） | 簡易帳簿でOK | 簡易帳簿でOK |
| 電子申告（e-Tax） | 必須 | 不要 | 不要 |
| 赤字繰越 | 3年間繰越可能 | 3年間繰越可能 | 不可 |
| 会計ソフト | ほぼ必須 | 任意 | 不要 |
年間65万円の所得控除は、税率20%の方なら約13万円の節税に相当します。会計ソフトを使えば複式簿記も自動化できるため、手間はほぼ変わりません。
個人事業主として事業を開始したら、まず「個人事業の開業・廃業等届出書」（開業届）を所轄の税務署に提出します。事業開始から1ヶ月以内が原則ですが、遅れて提出しても受理されます。freee開業などのツールを使えばオンラインで提出できます。
開業届とセットで「所得税の青色申告承認申請書」を提出します。この書類を出さないと、青色申告の控除を受けることができません。
65万円控除には複式簿記による記帳が必須です。freeeやマネーフォワード クラウドなどの会計ソフトを使えば、銀行口座やクレジットカードと連携するだけで自動的に複式簿記の仕訳が作成されます。会計の知識がなくても大丈夫です。
青色申告65万円控除の要件として、e-Taxによる電子申告が義務付けられています（2020年分以降）。紙の申告書を税務署に持参・郵送した場合は、控除額が55万円に減額されます。
確定申告書とともに、「貸借対照表」と「損益計算書」を添付する必要があります。会計ソフトを使えば、日々の記帳データから自動で作成されます。
freeeを使い始めたら、最初に事業用の銀行口座やクレジットカードを連携します。対応している金融機関は3,000以上。取引データが自動で取り込まれ、手入力の手間が大幅に削減されます。
連携した口座の取引はfreeeが自動で仕訳を提案。レシートや領収書はスマートフォンのカメラで撮影するだけで、OCR機能が金額・日付・店名を自動読み取りして記帳してくれます。
freeeの「確定申告」メニューから進むだけで、青色申告決算書（貸借対照表・損益計算書）と確定申告書Bが自動で作成されます。マイナンバーカードがあればそのままe-Tax電子申告まで完結します。
初心者でも使いやすいUI・スマホアプリが充実・開業届から確定申告まで一気通貫。
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2024年1月から、電子データで受け取った請求書・領収書は電子データのまま保存することが義務化されました。freee・マネーフォワード・弥生会計はいずれも電子帳簿保存法に対応したクラウドストレージ機能を持っています。
Q1. 副業の収入でも青色申告は使えますか？
A. 副業収入が「事業所得」として認められる場合は青色申告が可能です。継続的に取り組んでいることを示す記録を残しておくことが重要です。
Q2. 開業初年度から65万円控除を受けられますか？
A. はい、受けられます。開業日から2ヶ月以内に青色申告承認申請書を提出し、複式簿記で帳簿を付けてe-Taxで申告すれば初年度から対象になります。
Q3. 会計ソフトの費用は経費にできますか？
A. はい、事業に使う会計ソフトの月額料金は「通信費」または「ソフトウェア費」として全額経費計上できます。
Q4. 白色申告から青色申告に途中で切り替えられますか？
A. 切り替えられます。翌年から変更したい場合はその年の3月15日までに「青色申告承認申請書」を税務署に提出してください。
Q5. 確定申告を税理士に頼むのと自分でやるのはどちらがいい？
A. 年収500万円未満・取引がシンプルな場合は会計ソフトで十分対応できます。年収1,000万円超・従業員がいる場合は税理士への依頼を検討してください。
青色申告65万円控除は、フリーランス・個人事業主が使える最強の節税策のひとつです。会計ソフトを使えば複式簿記・e-Tax申告・書類作成がすべて自動化できます。税率20%の方なら年間約13万円の節税効果。ソフトの費用は年間1〜2万円程度なので、投資対効果は抜群です。
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